लगभग सभी वेतनभोगी कर्मचारी ईपीएफओ यानी कर्मचारी भविष्य निधि संगठन के सदस्य हैं। अगर आप भी ईपीएफओ के सदस्य हैं यानी इस फंड में योगदान कर रहे हैं तो आपके लिए काम के बारे में जानना जरूरी है। जैसे ही आप जीवन बीमा के सदस्य बनते हैं, आपको इसकी सुरक्षा मिलने लगती है। इस योजना को कर्मचारी जमा बीमा या ईडीएलआई कहा जाता है।
ईडीएलआई योजना 1976 के तहत ईपीएफओ अपने सभी अंशधारकों को एकमुश्त जीवन बीमा की सुविधा प्रदान करता है यानी उन्हें बीमा राशि मिलती है। इसका मतलब है कि जीवन बीमा लाभ प्रदान करता है यानी एकमुश्त बीमा राशि। मतलब अगर किसी ईपीएफओ सदस्य की मृत्यु प्राकृतिक कारणों, बीमारी या दुर्घटना के कारण हो जाती है तो इस योजना के तहत ईपीएफओ द्वारा उसके नामित या परिवार के सदस्य को एकमुश्त बीमा राशि का भुगतान किया जाता है।
इस योजना का लाभ ईपीएफ और एमपी अधिनियम, 1952 के तहत आने वाले सभी कारखानों और प्रतिष्ठानों के कर्मचारियों के लिए स्वत: उपलब्ध है। लेकिन लाभ केवल एक ही मामले में प्राप्त किया जा सकता है – जब कर्मचारी की रोजगार के दौरान मृत्यु हो जाती है। (अर्थात उसे उस समय ईपीएफ में योगदान करना चाहिए।) यह लगभग सभी को ज्ञात है कि एक कर्मचारी अपने वेतन का 12 प्रतिशत (मूल वेतन प्लस महंगाई भत्ता) ईपीएफ में योगदान देता है। ठीक इतनी ही राशि यानी वेतन का 12 प्रतिशत भी नियोक्ता द्वारा ईपीएफ में योगदान दिया जाता है। 12 फीसदी नियोक्ताओं में से 8.33 फीसदी कर्मचारी पेंशन योजना (ईपीएस) में जाते हैं। लेकिन इस राशि की अधिकतम सीमा है, किसी भी स्थिति में पेंशन फंड में 1,250 रुपये से अधिक जमा नहीं किया जा सकता है।
दिलचस्प बात यह है कि ईपीएफ के विपरीत, आपको ईडीएलआई यानी बीमा योजना में एक पैसा भी नहीं देना पड़ता है। वहाँ योगदान केवल नियोक्ता से है। आपका नियोक्ता आपके वेतन का 0.5 प्रतिशत ईडीएलआई फंड में योगदान देता है। लेकिन यह रकम भी 75 रुपये प्रतिमाह से ज्यादा नहीं हो सकती। हां, ईडीएलआई योजना को चलाने के लिए नियोक्ता को भी शुल्क देना होता है, जो वेतन का 0.01 प्रतिशत है।
इस योजना का लाभ ईपीएफओ सदस्य के परिवार को प्रदान किया जाता है। लेकिन लाभ तभी लिया जा सकता है जब सदस्य ने अपनी मृत्यु से पहले के 12 महीनों के दौरान कम से कम 12 महीनों के लिए एक ही या अलग प्रतिष्ठान में लगातार काम किया हो।
मार्च, 2020 से पहले, इस योजना का लाभ उन परिवारों को नहीं मिल सकता था जहां ईपीएफओ सदस्य ने मृत्यु से पहले लगातार 12 महीनों तक एक से अधिक संगठनों में काम किया था।
15 फरवरी 2018 को बीमा योजना के नियमों में बदलाव किया गया। इसके तहत ईपीएफओ सदस्य की मृत्यु होने पर नॉमिनी को कम से कम 2.5 लाख रुपये के बीमा लाभ का प्रावधान किया जाता है। पहले केवल 1.5 लाख रुपये का न्यूनतम प्रावधान था। अधिकतम बीमा लाभ भी 28 अप्रैल, 2021 से 6 लाख रुपये से बढ़ाकर 7 लाख रुपये कर दिया गया है।
जिस महीने ईपीएफओ सदस्य की मृत्यु हुई, उसके ठीक पहले के 12 महीनों के लिए लिया गया औसत मासिक वेतन, अधिकतम रु. 15,000 के अधीन। इसे 35 से गुणा किया जाता है और उसके बाद जो कुछ भी आता है वह अधिकतम रु. 1.75 लाख जोड़ा गया है। इस प्रकार अधिकतम बीमित लाभ रु. 7 लाख (15,000 X 30 = 5,25,000 + 1,75,000 = 7,00,000) है।
बोनस की गणना का गणित भी बहुत आसान है। कुल पीएफ राशि का 50 प्रतिशत या ईपीएफओ सदस्य की मृत्यु के ठीक पहले के 12 महीनों के लिए देखी गई कुल पीएफ राशि का 50 प्रतिशत। इन दोनों में से जो भी राशि कम हो उसे बोनस के रूप में माना जाता है। लेकिन इसकी अधिकतम सीमा 1.75 लाख रुपये ही है. लेकिन ध्यान रखें कि बीमा लाभ किसी भी कीमत पर 2.5 लाख रुपये से कम नहीं हो सकता है। नियमों के अनुसार, यदि कोई नियोक्ता अपने कर्मचारी को ईडीएलआई के बराबर या उससे बेहतर समूह बीमा लाभ प्रदान करता है, तो उसे कर्मचारी बीमा योजना में योगदान करने से परहेज करने का विकल्प दिया जाता है। लेकिन इसके लिए भी नियोक्ता को ईपीएफओ को लिखित सूचना भेजनी होगी।